Юридическим лицам Кредитным организациям
  

CRS (Common Reporting Standard)


ООО НКО «Мурманский расчетный центр» является организацией финансового рынка и подтверждает свой статус Financial Institution.

В рамках исполнения законодательства Российской Федерации по автоматическому обмену финансовой информацией в налоговых целях (глава 20.1. НК РФ, Постановление Правительства от 16.06.2018 № 693), НКО обязана принимать меры по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, и направлять информацию в ФНС РФ о выявленных налоговых резидентах иностранных государств.

В соответствии с требованиями п. 2 ст.142.4 НК РФ клиенты НКО обязаны предоставлять информацию о своем налоговом резидентстве, а также лиц, прямо или косвенно их контролирующих.

В случае непредставления клиентом информации, либо при предоставлении клиентом недостоверной или неполной информации НКО вправе согласно ст. 142.4 НК РФ:

• отказать в заключении договора банковского счета (далее — Договор);
• отказать в совершении операции?, осуществляемых в пользу или по поручению клиента по Договору;
• расторгнуть в одностороннем порядке Договор.

Форма самосертификации ЮЛ
Форма самосертификации ИП
  
  

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)


В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее — FATCA) НКО осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (Internal Revenue Service (IRS)) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating Foreign Financial Institution (PFFI)). По факту регистрации НКО был присвоен индивидуальный идентификационный номер: X13NWV.99999.SL.643.

В соответствии с требованиями Федерального закона от  28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее — 173-ФЗ) НКО принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди клиентов лиц, на которых распространяются требования FATCA.

В случае непредставления запрашиваемых сведений и (или) согласия (отказа от представления согласия) на передачу информации в иностранный налоговый орган НКО вправе в соответствии с положениями 173-ФЗ:

• отказать клиенту в заключении договора банковского счета (вклада) или иного договора, предусматривающего оказание финансовых услуг (далее — Договор);
• отказаться от совершения операции?, осуществляемых в пользу или по поручению такого клиента по Договору;
• расторгнуть в одностороннем порядке Договор, уведомив клиента о принятом решении не позднее дня, следующего за днем принятия решения.

Критерии
Анкета ЮЛ
Анкета ФЛ
  
  

183071, г.Мурманск, ул.Старостина, д. 21, тел. +7 (815-2) 994-606, факс +7 (815-2) 994-609, info@mtcfinance.ru
ответственное лицо - Лаверов Максим Владимирович